26 июня, 2019 $ 62.52, € 71.23
Установлены новые правила поиска обналички

Росфинмониторинг составил методичку, по которой чиновники и банкиры будут определять подозрительные компании. В ней – четкие критерии сомнительных операций, которые могут быть связаны с обналичкой. В первую очередь пристальное внимание обеспечено компаниям, которые работают в строительстве, рознице или общепите, а также оказывают консалтинговые услуги, занимаются туризмом или благотворительностью. Какие операции по сделкам посчитают подозрительными, читайте в свежем материале.

Кто попадет под проверку.

Компании с интенсивным оборотом наличных денежных средств в розничной торговле, общественном питании, в торговле горючим на бензоколонках и газозаправочных станциях, автосалоны и др.

Строительство.

Производство оружия или посредническая деятельность по торговле оружием.

Торговля предметами искусства, антиквариата, роскоши, легковыми транспортными средствами.

Туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий.

Оказание консалтинговых услуг.

Что послужит сигналом к тому, что компания обналичивает средства.

Отказ аудиторам в доступе к документам, объектам, предоставлении возможности непосредственного взаимодействия с определенными работниками, потребителями, поставщиками или иными лицами, от которых можно было бы получить аудиторские доказательства.

Давление руководства при проведении аудита или запугивание членов аудиторской группы.

Отказ в доступе к ключевым работникам и объектам подразделения информационных технологий, включая персонал, занятый в обеспечении безопасности, в операционной деятельности и в разработке систем.

Необычные задержки предоставления запрошенной информации аудируемым лицом.

Признаки сомнительных операций.

Операции (в том числе со связанными сторонами), выходящие за рамки обычной деятельности, или со связанными сторонами, которые не аудируются или аудируются другой аудиторской организацией, в том числе приводящие к выводу средств и активов.

Банковские авуары или операции дочерних или филиальных структур в юрисдикциях с льготным режимом налогообложения, экономическая обоснованность чего представляется неочевидной.

Платежи за полученные товары или услуги получателям из стран, отличных от юрисдикций, из которых товары или услуги были получены.

Операции по сделкам, направленным на приобретение имущества, с условиями об отсрочке (рассрочке) платежа под проценты за отсрочку (рассрочку), если проценты перечисляются на счета зарубежных банков.

Операции, совершенные с применением сомнительных методов для минимизации заявленной прибыли по соображениям, связанным с налогообложением операции, приводящие к возникновению крупных сумм денежных средств на руках или в обработке операции с материальными ценностями в запасах, имеющими малый размер, высокую ценность или пользующимися высоким спросом.

Операции активами, легко конвертируемыми в деньги (например, облигации на предъявителя, бриллианты).

Платежи, получаемые от несвязанных или неизвестных третьих сторон, выплата вознаграждения наличными в случаях, когда это не является обычным способом оплаты.

Осуществление большого количества операций с наличными средствами.

Операции с ценными бумагами, не имеющие очевидного экономического смысла.

 

Возврат к списку


Мы используем cookie для наилучшего представления нашего сайта. Если вы продолжите использовать сайт, мы будем считать что вас это устраивает. Вы можете просматривать сайт без использования куки (cookie) с частичной потерей функциональности в приватном режиме вашего браузера